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Neue Spielregeln im Bankensektor: Die Finanzmarktkrise ab 2008 hat zu massiven 脛nderungen in den Rahmenbedingungen f眉r das Betreiben von Bankgesch盲ften gef眉hrt. Die verschiedenen regulatorischen Novellierungen 鈥� allen voran die SREP-Guidelines 鈥� adressieren dabei insbesondere die Kapital- und Liquidit盲tsanforderungen und deren Betrachtung in einem gestressten Marktumfeld.

Diese versch盲rften aufsichtlichen Anforderungen an die Kapital- und Liquidit盲tsausstattung haben massive Implikationen f眉r die Institute: Es steigen nicht nur die Kosten f眉r die regulatorische Compliance, es muss auch deutlich mehr Eigenkapital vorgehalten werden. Dieses zus盲tzliche Eigenkapital muss oft 眉ber Thesaurierung aus den laufenden 脺bersch眉ssen generiert werden. Ebenso steigen die Kosten aus der Liquidit盲tsbevorratung.

Nicht nur die gestiegenen direkten Kosten belasten viele Institute. Auch die SREP-Guidelines bringen zus盲tzliche Anforderungen: Weiterentwicklung des bestehenden Stresstest-Frameworks, st盲rkere Verzahnung von Gesch盲ftsfeld, Kapital, Liquidit盲tsplanung und Limitierung, Verbesserung der risikoadjustierten Gesch盲ftsfeldrechnung und 脺berpr眉fung der strategischen Ausrichtung des Gesch盲ftsmodells anhand definierter Key-Indikatoren.

Neue Herausforderungen f眉r Banken

• Schaffung der notwendigen methodischen, technischen und prozessualen Infrastruktur, um den zuk眉nftigen Kapitalbedarf angemessen planen zu k枚nnen 鈥� dies insbesondere im erwarteten Baseline-Szenario als auch in einem gestressten Marktumfeld, inklusive der erforderlichen Flexibilit盲t, die von den Regulatoren vorgegebenen Szenarien kurzfristig zu integrieren (zB EBA-Stresstest 2014 und 2016, Ankerszenarien im SREP)
• Schaffung der dazu notwendigen Daten- und Simulationsinfrastruktur, inklusive der Verzahnung zwischen den Datenhaushalten aus Meldewesen, Finanzen, sowie Finanz- und Risikocontrolling, um der geforderten holistischen Sichtweise der SREP-Guideline gerecht zu werden
• Ber眉cksichtigung ge盲nderter Anforderungen an die Kapital- und Liquidit盲tsausstattung in der Unternehmenssteuerung: Von der Kapitallokation 眉ber das Liquidit盲ts-Transfer Pricing bis zur Vor- und Nachkalkulation sowie der (risikoadjustierten) Gesch盲ftsfeldrechnung
• Laufende 脺berpr眉fung der Tragf盲higkeit und Nachhaltigkeit des Gesch盲ftsmodells unter den neuen Rahmenbedingungen 鈥� als betriebswirtschaftliche Notwendigkeit und als Vorbereitung f眉r entsprechende Analysen der Aufsichtsbeh枚rden im Rahmen des SREP
• Ber眉cksichtigung des ge盲nderten Vorgehens der Aufsichtsbeh枚rden (zB EZB, FMA) im Rahmen des aufsichtlichen 脺berpr眉fungs- und 脺berwachungsprozesses (SREP 鈥� Supervisory Review and Evaluation Process) bei der Ermittlung einer angemessenen Kapital- und Liquidit盲tsausstattung im Rahmen der institutsinternen Verfahren (ICAAP & ILAAP) 

乐鱼（Leyu）体育官网 Expertise

乐鱼（Leyu）体育官网 hilft, die genannten regulatorischen Anforderungen erfolgreich umzusetzen und die damit verbundenen betriebswirtschaftlichen und strategischen Herausforderungen proaktiv anzugehen.

Wir haben eine klare Vorstellung davon, wie eine moderne Banksteuerung unter Ber眉cksichtigung der regulatorischen Anforderungen aussieht. Wir wissen, wie sich die Unternehmenssteuerung daf眉r aufstellen sollte. Dies verkn眉pfen wir mit detaillierten Methoden- und Prozess-Know-how in den Bereichen Risikosteuerung und -messung, ICAAP/ Risikotragf盲higkeit, Stresstesting, integrierte Planung von Ertrag, Risiko, Liquidit盲t und Kapital sowie Risk-Return-Steuerung und Ertrags- und Kostencontrolling.

• Vorbereitung auf den neuen SREP der europ盲ischen Aufsicht nach den Kriterien Nachhaltigkeit des Gesch盲ftsmodells, Governance & Prozesse, Kapitalausstattung, Liquidit盲tsausstattung
• SREP Gap-Analyse gegen den neuen SREP-Rahmen (ua auf Basis von 鈥濭ap-Analyse-Templates鈥�), Review, Design und Implementierung von entsprechenden Kapitalmanagement-Frameworks, einschlie脽lich der Analyse der Risikotragf盲higkeitsrechnung und des bankweiten Stresstesting-Frameworks
• Entwicklung integrierter Risiko- und Gesch盲ftsstrategien, in denen der Risikoappetit des Instituts zum Ausdruck kommt
• Entwicklung und Umsetzung integrierter Risk- und Performance Management-Frameworks sowie Aufbau von Wert- und Risikotreiber-Analysen als Basis f眉r eine nachhaltige Gesch盲ftssteuerung
• Analyse und Optimierung des bestehenden Reportings sowie Entwicklung integrierter Reporting-Frameworks unter Ber眉cksichtigung 枚konomischer, aufsichts- und handelsrechtlicher Informationen
• Analyse, Design und Implementierung von Management- und Governancestrukturen (zB Komitees) und -prozessen (zB Planung/Budgetierung/Forecasting) f眉r eine effektive Banksteuerung
• Konzeption und Etablierung der Methoden, Ans盲tze, Prozesse, Strukturen und Systeme zur Ermittlung, Abbildung und Steuerung der Ertrags- und Kostenkomponenten, inklusive der Instrumente: Deckungsbeitragsrechnung, prozessorientierte Kostenrechnung, interne Leistungsverrechnung/Transfer Pricing oder operative Planung/Budgetierung
• Beratung in allen Aspekten bei der szenariobasierten Berechnung von 枚konomischem und regulatorischem Kapitalbedarf und bei der Planung der daf眉r verf眉gbaren Eigenmittel
• Beratung bez眉glich der Auswirkungen auf die Tragf盲higkeit des jeweiligen Gesch盲ftsmodells.