驴Qu茅 tan efectivo es su programa y control antifraude?
En 乐鱼（Leyu）体育官网 asistimos a nuestros clientes en su esfuerzo continuo para prevenir, detectar y dar respuesta a los riesgos de fraude y conductas irregulares, mediante el dise帽o, la implementaci贸n y evaluaci贸n de programas y controles antifraude.
Forensic Services de 乐鱼（Leyu）体育官网 ha desarrollado un modelo basado en las mejores pr谩cticas comprobadas de 25 a帽os de experiencia forense global para permitir que las organizaciones implementen y mantengan una gesti贸n eficaz del riesgo de fraude y corrupci贸n adaptada a los desaf铆os de la organizaci贸n.
Las cuatro fases de un enfoque efectivo:
- Diagn贸stico de las necesidades de la organizaci贸n en funci贸n a la naturaleza de los riesgos que los controles intentan mitigar y la suficiencia de los controles existentes.
- Dise帽o de controles anti-fraude para evitar, detectar y responder a los riesgos identificados de conformidad con los criterios legales y reglamentarios, as铆 como con las mejores pr谩cticas de la industria.
- Implementaci贸n de los nuevos controles en toda la organizaci贸n, asignando a un ejecutivo la responsabilidad y los recursos para llevar a cabo la tarea.
- Evaluaci贸n del dise帽o y la efectividad operativa de los controles a trav茅s de una autoevaluaci贸n del control, pruebas sustantivas, monitoreo de rutina y evaluaciones individuales.
- Componentes que debe incluir un programa de administraci贸n del riesgo de fraude dise帽ado en forma efectiva:
- Prevenir: reducir el riesgo de que ocurran hechos de fraude y conducta irregular.
- Evaluaci贸n de los riesgos de fraude y conducta irregular.
- C贸digo de conducta y normas relacionadas.
- Procedimientos de due diligence para empleados y terceros.
- Comunicaci贸n y capacitaci贸n.
- Detectar: descubrir el fraude y las conductas irregulares cuando ocurran.
- Informaci贸n a trav茅s de denuncias y l铆neas 茅ticas.
- Auditor铆a y monitoreo continuo.
- An谩lisis proactivo de datos.
- Responder: adoptar acciones correctivas y subsanar el da帽o provocado por el fraude y la conducta irregular.
- Protocolos internos de investigaci贸n y de acciones correctivas (remediaci贸n), entre otros.
Los profesionales de 乐鱼（Leyu）体育官网 podemos trabajar junto a usted para el logro de una efectiva Administraci贸n del Riesgo de Fraude y Corrupci贸n, a trav茅s de los siguientes servicios, entre otros:
- Evaluamos y dise帽amos funciones y responsabilidades de las 谩reas a cargo de la supervisi贸n e implementaci贸n del programa antifraude (Directorio, Comit茅 de Auditor铆a, alta gerencia, Auditor铆a Interna, entre otros).
- Dise帽amos funciones y responsabilidades de una Unidad Antifraude, y su interacci贸n con el resto de las 谩reas de la organizaci贸n.
- Evaluamos riesgos de fraude y conducta irregular en los procesos de negocios de la organizaci贸n, e identificamos brechas o debilidades en los controles, identificando oportunidades de mejora.
- Trabajamos en el armado y revisi贸n del C贸digo de Conducta de las organizaciones siguiendo las mejores pr谩cticas del mercado para la industria.
- Desarrollamos y dise帽amos planes de capacitaci贸n y comunicaci贸n sobre prevenci贸n, detecci贸n y respuesta al fraude y conducta irregular
- Asistimos en la definici贸n de alertas tempranas vinculadas a riesgos de fraude, para incorporar en los sistemas de auditor铆a y monitoreo continuo.
- Asesoramos en el dise帽o de protocolos para la recepci贸n e investigaci贸n de denuncias, acciones correctivas y provisi贸n de informaci贸n a terceros.
